关于规范报销发票的通知8篇关于规范报销发票的通知 关于规范报销票据的通知 为了加强企业会计基础工作，规范票据报销程序，完善发票报销制度，防范票据报销中产生的违法违纪行为，减少企业因下面是小编为大家整理的关于规范报销发票的通知8篇,供大家参考。
篇一：关于规范报销发票的通知
关于规范报销票据的通知
为了加强企业会计基础工作，规范票据报销程序，完善发票报销制度，防范票据报销中产生的违法违纪行为，减少企业因取得不合规票据带来的税务、审计风险，同时减少个人在经济活动中因取得不合规票据造成的自身利益受损，根据《中华人民共和国发票管理办法》，财政部《会计基础工作规范》，现对报销的票据做如下规定：第一条发票管理1、在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，必须向收款方取得发票。发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。2、从外单位取得发票，必须核对如下基本内容：发票上付款单位全称必须填写与营业执照上相符的公司全称，不得空白或简写。发票上须写明开具发票的日期。发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。发票必须加盖收款单位的发票专用章，发票专用章加盖需清晰完整，并且加盖在右下角“销售方:(章)”位置上，不得超出备注框上方，以免遮盖其他有效信息。发票上须填写收款人、复核人、开票人，其中收款人与复核人不
能为同一人。．发票上的二维码、密码区、发票编码需清晰可见。从2017年7月1日索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码；销售方为其开具增值税普通发票时，应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。3、增值税一般纳人单位发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务、运输等属于增值税应税范围内的经济业务，必须开具增值税专用发票;小规模纳税人单位金额超过2000元的，发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务、运输等属于增值税应税范围内的经济业务，必须取得增值税专用发票；否则财务部原则上不予报销。4、若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位发票章的详细销货清单。5、发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误或信息不全的，应由出具单位重开。6、允许报销的行政事业性收费收据和非税收入收据，必须是由具有收费资质的行政事业性单位开具的，收费项目为列入国家或省级以上人民政府规定的行政事业性收费和政府性基金目录。各种结算凭证和往来结算收据一律不得报销。7、过期，缺损的发票不得报账。8、白条，收据不得报账。
、根据会计处理的及时性、配比性原则，对于年度内的发票报9．销期限为3个月，跨年度的发票报销期限不得超过15天。10、经办人员取得各类发票时，应严格审核其真伪、内容开具是否合规。不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。不真实、不合法的发票，财务部门一律不予办理。第二条报销要求1、付款和报销凭证上审批手续齐全，并符合权限要求。2、填制报销单，应使用碳素墨水钢笔或黑色签字笔书写，不得使用其他颜色的圆珠笔或铅笔书写。3、填制的报销单应字迹工整，不得污损、涂改、刮擦或挖补。4、在报销单上填写相对应报销的费用名称，大小写金额、日期、填报人等相关信息。注意：（1）填写小写付款金额时，前方不留空位，填写至小数点后两位小数；（2）填写大写金额时，中文大写金额到元或角为止的，后面要写“整”或“正字。5、填制报销单时应按费用类别填制，文件或合同等也要作为报销单的附件附在后面。6、填报报销审批单必须认真、负责。计算清楚发票总额，超出报销额度的，或发票总额与封面填写金额不符的，财务人员有权退回重填。7、各部门负责人对本部门员工的费用有审批权，且对费用发生的真实性负责，应在对其费用单进行审核后，签名确认。
、不按规定粘贴和填制报销单的，财务人员有权拒绝报销。8．第三条其他规定1、住宿费报销时，必须有住宿清单并加盖出票单位相关用章，如开具住宿清单与发票开具单位不同的需提供证明文件。2、物资采购必须有送货单，送货单需加盖出票单位相关用章。
第四条报销单据粘贴要求总体要求：1、统一使用A4纸凭证粘贴单，票据粘贴整齐，减少折叠；2、单据审核必须按流程走，任何超越流程或不按流程审批的单据均退回不予报销；3、各部门主管、部门经理及部门负责人对本部门业务及单据的合法性、真实性、正确性、完整性负责。一、单据粘贴（一）文字性说明A、粘贴前先将所有票据归类，同类的发票粘贴在一起，收据与发票分开粘贴报销单据。B、所有单据必须粘紧，由上向下、由右向左，一层层平均粘贴在粘贴单上，上下左右不得超出粘贴单，多出的部分可折叠起来。C、坚决不允许以复印件做原始凭证报销，特殊情况需写情况说明并有相关负责人证明及领导审批。（二）图片示例
1、粘贴单据示图：
说明：单据的粘贴应如上图所示以整个粘贴单的上下左右边界为限，从左至右，从上至下、厚薄均匀地粘贴于粘贴单上；单据粘贴不得过．于集中于单据的左边，会造成头重脚轻的感觉，令会计很难整理和装订凭证；对于大于粘贴单或报销单等单据的附件，应将多出的部分以粘贴单边界为限拆叠进去；粘贴单据整体要有层次感，不要乱七八糟。2、介绍一次完整的票据粘贴程序：A、将所有的票据找出；
B、将票据分类（先分类：如公关车票、餐饮票、的士票等；再将同类的票按面值相同的进行分类）。
C、取一张空白的《报销单据粘贴单》。
D、从粘贴单的右上角开始贴票，每张票只需在贴左边一条，不需全部刷上胶水。
E、然后向下错开一定距离贴第二张。
F、如此一张接一张地贴完最右边一条
G、向左再错开一定距离贴第二条。
H、如此循环往复，直至粘满一张粘贴单。注意最左边请留出宽的装订线，装订线内请不要贴任何票据。至此，本张粘贴单完成。．如还有很多票据，则另取一张空白的《报销单据粘贴单》，重I、新开始上述步骤。交通费及招待费要在审批单上：标明日期、往返地点、金额及、J事由，另：招待费需注明陪餐人员名单。报销单据粘贴单填写要求：必填项：单据张数及金额（三）
三、单据传递流程（一）流程图1．填写付款申请单、差旅费报销单、费用报销单、借款单等（其中：出差审批单需部门负责人签字、宴请审批单需副总经理签字）．部门经理确认签字（各部门负责人）23．财务部初审及复核．副总经理或总经理审批4．出纳安排付款5（二）说明该流程为费用报销流程，各部门必须严格遵照执行，缺少、违退回反该流程任何一个环节，财务部有权拒绝办理付款业务，责令改正。
篇二：关于规范报销发票的通知
关于发票报销管理的通知
ThelatestrevisiononNovember22,2020
关于发票报销管理的通知
集团各部门：为了加强公司财务管理，规范财务行为，完善财务报销手续，
增强公司员工发票管理意识，减少在发票管理上的涉税风险。根据国家有关财经法规、制度规定，特制定本通知。
一、财务报销票据的有关规定：1、所有业务都应向收款方索取相应的发票，报销的发票必须
有税务机关统一印制的发票监制章，同时加盖开票单位发票专用章或财务专用章，并且须在税务机关规定的发票使用有效期内；
2、发票上应注明单位名称、日期、经济业务内容、数量、单价、金额等，并且发票上要加盖开具发票单位的财务章。
3、工程项目，应从施工方取得工程项目所在地税务机关规定的建筑工程施工专用发票并加盖公章或财务章。
4、接受的职工培训费用，应向对方索取税务部门统一印制的发票或国家省级财政部门统一印制的行政事业性收据，即发票上有税务或省级财政部门统一印制的发票监制章，并加盖财务专用章。
5、出差人在外的住宿费发票应有住宿人姓名、住宿起止日期、金额、事由等要素，并加盖发票专用章或财务章。
6、在超市购买商品报销时，应提供税务部门统一印制的超市机制发票，发票或发票清单上应注明品名、单价、数量，并且商品符合财务报销规定，方予报销。
二、按照税务机关对费用管理的有关规定，费用报销票据要符合以下要求：
1、报销票据必须按照经济业务内容填制，填制单据应当内容真实、完备，字迹清晰，大小写金额必须一致，不得有涂改、挖补、撕毁等现象。
2、发票的客户名称要写明付款单位全称，不能填写经办人的姓名；发票内容要写明详细名称，或附购货清单，如：购买文具用品的发票，不能填写“办公用品”，而要填写购买文具的详细名称。如品种多可以要开票人另行出具销货清单并加盖发票专用章或财务专用章。
3、电话费报销需取得通讯服务商按实结算的发票，以购买话费充值卡的定额发票报销，按税务最新规定要计入报销人当月工资，计算缴纳个人所得税，否则不予报销。
4、取得报销发票的内容不能填写个人消费品或赠送他人物品的内容，如：“礼品”、“购物卡”等内容。
5、当年取得的报销凭据或当期发生的费用，必须当年报销入账。开票日期为当年度的发票不得拖延至下年度入账，否则会把真实合法的支出，延误成不得税前列支的费用，给公司造成不必要的损失。
三、费用报销的会计审核要求1、会计审核人员应该对支出业务的真实性、合法性、合理性和手续的完备程度等进行审核。
2、所取得的发票或收据是否与业务本身一致，业务性质不同的不予报销。
3、所有借款单、报销汇总单、差旅报销单及领款单等一律用碳素笔或水性签字笔填写，不得用圆珠笔及其他油性笔填写，不得涂改，如有备注内容可用铅笔写在报销粘贴单的左上角。
四、本办法自公布之日起执行。江苏中瑾投资发展有限公司2009年12月21日
篇三：关于规范报销发票的通知
如果涉及到公司材料已经入库的需要附加贴上前台填写的入库回单附在报销报销单后面并在入库回单上注明所购买的物品单价没有完整填好入库回单物品单价出纳将不接收报销单据
关于规范财务报销流程的通知
各部门：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，现将财务报销流程规定如下：一、费用报销流程填写费用报销单——整齐贴好相关票据附在报销单后——出纳审核——包总审批——领取报销费用。二、费用报销时间报销单据接收时间：每周五上午；报销费用领取时间：每周五下午。三、费用报销注意事项1、发票和收据不能同时附在同一张费用报销单后面，需要分开填写费用报销单。2、采购物品报销时填写费用报销单，后面附上采购的物品明细单，发票或收据；如果涉及到公司材料已经入库的，需要附加贴上前台填写的《入库回单》，附在报销报销单后面，并在《入库回单》上注明所购买的物品单价，没有完整填好《入库回单》物品单价出纳将不接收报销单据。3、需要暂支费用在500元以上的，需要提前1天通知出纳准备现金。
篇四：关于规范报销发票的通知
关于规范报销票据的通知
为了加强企业会计基础工作,规范票据报销程序,完善发票报销制度,防范票据报销中产生的##违纪行为,减少企业因取得不合规票据带来的税务、审计风险,同时减少个人在经济活动中因取得不合规票据造成的自身利益受损,根据《中华人民共和国发票管理办法》,财政部《会计基础工作规范》,现对报销的票据做如下规定：第一条发票管理1、在购买商品、接受服务以与从事其他经营活动支付款项,必须向收款方取得发票.发票均应由国家财政、税务部门统一印制,发票应套印全国统一发票监制章.2、从外单位取得发票,必须核对如下基本内容：2.1发票上付款单位全称必须填写与营业执照上相符的公司全称,不得空白或简写.2.2发票上须写明开具发票的日期.2.3发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额.2.4发票必须加盖收款单位的发票专用章,发票专用章加盖需清晰完整,并且加盖在右下角"销售方:<章>"位置上,不得超出备注框上方,以免遮盖其他有效信息.2.5发票上须填写收款人、复核人、开票人,其中收款人与复核人不能为同一人.2.6发票上的二维码、密码区、发票编码需清晰可见.
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2.7从2017年7月1日索取增值税普通发票时,应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码；销售方为其开具增值税普通发票时,应在"购买方纳税人识别号"栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码.3、增值税一般纳人单位发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务、运输等属于增值税应税范围内的经济业务,必须开具增值税专用发票;小规模纳税人单位金额超过2000元的,发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务、运输等属于增值税应税范围内的经济业务,必须取得增值税专用发票；否则财务部原则上不予报销.4、若一张发票开具多项物资合计金额的,必须附有加盖收款单位发票章的详细销货清单.5、发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误或信息不全的,应由出具单位重开.6、允许报销的行政事业性收费收据和非税收入收据,必须是由具有收费资质的行政事业性单位开具的,收费项目为列入国家或省级以上人民政府规定的行政事业性收费和政府性基金目录.各种结算凭证和往来结算收据一律不得报销.7、过期,缺损的发票不得报账.8、白条,收据不得报账.9、根据会计处理的与时性、配比性原则,对于年度内的发票报销期限为3个月,跨年度的发票报销期限不得超过15天.
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10、经办人员取得各类发票时,应严格审核其真伪、内容开具是否合规.不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,任何单位和个人有权拒收.不真实、不合法的发票,财务部门一律不予办理.第二条报销要求1、付款和报销凭证上审批手续齐全,并符合权限要求.2、填制报销单,应使用碳素墨水钢笔或黑色签字笔书写,不得使用其他颜色的圆珠笔或铅笔书写.3、填制的报销单应字迹工整,不得污损、涂改、刮擦或挖补.4、在报销单上填写相对应报销的费用名称,大小写金额、日期、填报人等相关信息.注意：〔1〕填写小写付款金额时,前方不留空位,填写至小数点后两位小数；〔2〕填写大写金额时,中文大写金额到元或角为止的,后面要写"整"或"正"字.5、填制报销单时应按费用类别填制,文件或合同等也要作为报销单的附件附在后面.6、填报报销审批单必须认真、负责.计算清楚发票总额,超出报销额度的,或发票总额与封面填写金额不符的,财务人员有权退回重填.7、各部门负责人对本部门员工的费用有审批权,且对费用发生的真实性负责,应在对其费用单进行审核后,签名确认.8、不按规定粘贴和填制报销单的,财务人员有权拒绝报销.第三条其他规定1、住宿费报销时,必须有住宿清单并加盖出票单位相关用章,如
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开具住宿清单与发票开具单位不同的需提供证明文件.2、物资采购必须有送货单,送货单需加盖出票单位相关用章.第四条报销单据粘贴要求总体要求：1、统一使用A4纸凭证粘贴单,票据粘贴整齐,减少折叠；2、单据审核必须按流程走,任何超越流程或不按流程审批的单据均退回不予报销；3、各部门主管、部门经理与部门负责人对本部门业务与单据的合法性、真实性、正确性、完整性负责.一、单据粘贴
（一）文字性说明A、粘贴前先将所有票据归类,同类的发票粘贴在一起,收据与发票分开粘贴报销单据.B、所有单据必须粘紧,由上向下、由右向左,一层层平均粘贴在粘贴单上,上下左右不得超出粘贴单,多出的部分可折叠起来.C、坚决不允许以复印件做原始凭证报销,特殊情况需写情况说明并有相关负责人证明与领导审批.
（二）图片示例
1、粘贴单据示图：
说明：单据的粘贴应如上图所示以整个粘贴单的上下左右边界为限,
从左至右,从上至下、厚薄均匀地粘贴于粘贴单上；单据粘贴不得过
于集中于单据的左边,会造成头重脚轻的感觉,令会计很难整理和装
订凭证；对于大于粘贴单或报销单等单据的附件,应将多出的部分以
粘贴单边界为限拆叠进去；粘贴单据整体要有层次感,不要乱七八糟.
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2、介绍一次完整的票据粘贴程序：A、将所有的票据找出；B、将票据分类〔先分类：如公关车票、餐饮票、的士票等；再将同类的票按面值相同的进行分类〕.C、取一张空白的《报销单据粘贴单》.D、从粘贴单的右上角开始贴票,每张票只需在贴左边一条,不需全部刷上胶水.E、然后向下错开一定距离贴第二张.F、如此一张接一张地贴完最右边一条G、向左再错开一定距离贴第二条.H、如此循环往复,直至粘满一张粘贴单.注意最左边请留出3.5cm宽的装订线,装订线内请不要贴任何票据.至此,本张粘贴单完成.I、如还有很多票据,则另取一张空白的《报销单据粘贴单》,重新
开始上述步骤.J、交通费与招待费要在审批单上：标明日期、往返地点、金额与
事由,另：招待费需注明陪餐人员.（三）报销单据粘贴单填写要求：必填项：单据张数与金额三、单据传递流程（一）流程图1．填写付款申请单、差旅费报销单、费用报销单、借款单等〔其中：出差审批单需部门负责人签字、宴请审批单需副总经理签字〕
篇五：关于规范报销发票的通知
关于发票报销管理的通知
公司内部档案编码：[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]
关于发票报销管理的通知
集团各部门：为了加强公司财务管理，规范财务行为，完善财务报销手续，增强
公司员工发票管理意识，减少在发票管理上的涉税风险。根据国家有关财经法规、制度规定，特制定本通知。
一、财务报销票据的有关规定：1、所有业务都应向收款方索取相应的发票，报销的发票必须有税
务机关统一印制的发票监制章，同时加盖开票单位发票专用章或财务专用章，并且须在税务机关规定的发票使用有效期内；
2、发票上应注明单位名称、日期、经济业务内容、数量、单价、金额等，并且发票上要加盖开具发票单位的财务章。
3、工程项目，应从施工方取得工程项目所在地税务机关规定的建筑工程施工专用发票并加盖公章或财务章。
4、接受的职工培训费用，应向对方索取税务部门统一印制的发票或国家省级财政部门统一印制的行政事业性收据，即发票上有税务或省级财政部门统一印制的发票监制章，并加盖财务专用章。
5、出差人在外的住宿费发票应有住宿人姓名、住宿起止日期、金额、事由等要素，并加盖发票专用章或财务章。
6、在超市购买商品报销时，应提供税务部门统一印制的超市机制发票，发票或发票清单上应注明品名、单价、数量，并且商品符合财务报销规定，方予报销。
二、按照税务机关对费用管理的有关规定，费用报销票据要符合以下要求：
1、报销票据必须按照经济业务内容填制，填制单据应当内容真实、完备，字迹清晰，大小写金额必须一致，不得有涂改、挖补、撕毁等现象。
2、发票的客户名称要写明付款单位全称，不能填写经办人的姓名；发票内容要写明详细名称，或附购货清单，如：购买文具用品的发票，不能填写“办公用品”，而要填写购买文具的详细名称。如品种多可以要开票人另行出具销货清单并加盖发票专用章或财务专用章。
3、电话费报销需取得通讯服务商按实结算的发票，以购买话费充值卡的定额发票报销，按税务最新规定要计入报销人当月工资，计算缴纳个人所得税，否则不予报销。
4、取得报销发票的内容不能填写个人消费品或赠送他人物品的内容，如：“礼品”、“购物卡”等内容。
5、当年取得的报销凭据或当期发生的费用，必须当年报销入账。开票日期为当年度的发票不得拖延至下年度入账，否则会把真实合法的支出，延误成不得税前列支的费用，给公司造成不必要的损失。
三、费用报销的会计审核要求1、会计审核人员应该对支出业务的真实性、合法性、合理性和手续的完备程度等进行审核。2、所取得的发票或收据是否与业务本身一致，业务性质不同的不予报销。
3、所有借款单、报销汇总单、差旅报销单及领款单等一律用碳素笔或水性签字笔填写，不得用圆珠笔及其他油性笔填写，不得涂改，如有备注内容可用铅笔写在报销粘贴单的左上角。
四、本办法自公布之日起执行。
江苏中瑾投资发展有限公司2009年12月21日
篇六：关于规范报销发票的通知
如品种多可以要开票人另行出具销货清单并加盖发票专用章或财务专用3电话费报销需取得通讯服务商按实结算的发票以购买话费充值卡的定额发票报销按税务最新规定要计入报销人当月工资计算缴纳个人所得税否则不予报销
如有你有帮助，请购买下载，谢谢！
关于发票报销管理的通知
集团各部门：为了加强公司财务管理，规范财务行为，完善财务报销手续，增
强公司员工发票管理意识，减少在发票管理上的涉税风险。根据国家有关财经法规、制度规定，特制定本通知。
一、财务报销票据的有关规定：1、所有业务都应向收款方索取相应的发票，报销的发票必须有
税务机关统一印制的发票监制章，同时加盖开票单位发票专用章或财务专用章，并且须在税务机关规定的发票使用有效期内；
2、发票上应注明单位名称、日期、经济业务内容、数量、单价、金额等，并且发票上要加盖开具发票单位的财务章。
3、工程项目，应从施工方取得工程项目所在地税务机关规定的建筑工程施工专用发票并加盖公章或财务章。
4、接受的职工培训费用，应向对方索取税务部门统一印制的发票或国家省级财政部门统一印制的行政事业性收据，即发票上有税务或省级财政部门统一印制的发票监制章，并加盖财务专用章。
5、出差人在外的住宿费发票应有住宿人姓名、住宿起止日期、金额、事由等要素，并加盖发票专用章或财务章。
6、在超市购买商品报销时，应提供税务部门统一印制的超市机制发票，发票或发票清单上应注明品名、单价、数量，并且商品符合财务报销规定，方予报销。
二、按照税务机关对费用管理的有关规定，费用报销票据要符合
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以下要求：1、报销票据必须按照经济业务内容填制，填制单据应当内容真
实、完备，字迹清晰，大小写金额必须一致，不得有涂改、挖补、撕毁等现象。
2、发票的客户名称要写明付款单位全称，不能填写经办人的姓名；发票内容要写明详细名称，或附购货清单，如：购买文具用品的发票，不能填写“办公用品”，而要填写购买文具的详细名称。如品种多可以要开票人另行出具销货清单并加盖发票专用章或财务专用章。
3、电话费报销需取得通讯服务商按实结算的发票，以购买话费充值卡的定额发票报销，按税务最新规定要计入报销人当月工资，计算缴纳个人所得税，否则不予报销。
4、取得报销发票的内容不能填写个人消费品或赠送他人物品的内容，如：“礼品”、“购物卡”等内容。
5、当年取得的报销凭据或当期发生的费用，必须当年报销入账。开票日期为当年度的发票不得拖延至下年度入账，否则会把真实合法的支出，延误成不得税前列支的费用，给公司造成不必要的损失。
三、费用报销的会计审核要求1、会计审核人员应该对支出业务的真实性、合法性、合理性和手续的完备程度等进行审核。2、所取得的发票或收据是否与业务本身一致，业务性质不同的不予报销。
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3、所有借款单、报销汇总单、差旅报销单及领款单等一律用碳素笔或水性签字笔填写，不得用圆珠笔及其他油性笔填写，不得涂改，如有备注内容可用铅笔写在报销粘贴单的左上角。
四、本办法自公布之日起执行。江苏中瑾投资发展有限公司2009年12月21日
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篇七：关于规范报销发票的通知
关于进一步标准财务报销单据的通知
财字【2012】第001号
公司各部门：为防止由于报销单据的不标准可能给公司和个人造成的不必要
损失，依据国家有关政策规定，现对公司报销单据予以进一步标准，请遵照执行。
一、报销单据的种类财务报销单据的种类包括：各类外部发票，各类内部自制单据、支出凭单、支款凭证〔含个人借款〕、汇总单据，其它各类报销单据。其中：外来原始凭证包括公司进行日常的经营活动中支付款项后，从对方取得的合法票据，如试验费发票、火车票、飞机票、住宿费发票、银行收付款通知单、增值税发票、通讯费、打的票、各类手续费发票、办公用品发票、加油票、销货单位开具的各类标准发票以及其它支付款项后获取的合法发票。内部自制单据包括成本计算单、工资单、收料单、领料单、开工单、出库单等。
二、对报销单据的要求1、真实性要求各类外部取得的发票，报销人要确保发票真实。对不符合规定的发票〔指未经税务或财政机关监制、填写项目不齐全、发票字迹不清楚、未加盖发票专用章以及伪造、作废的发票〕不得作为财务报销凭证，财务人员有权拒收。2、报销手续要求
学习文档仅供参考
①会议费发票，要在费用报销单上注明会议内容、时间、地点和参会人数。
②出租车票，报销人应在车票上注明起始地点、事由，并签名确认。
③住宿费发票，应在费用报销单上注明实际住宿起止时间、天数和费用标准。
④业务招待类的发票，报销人、所属部门经理需在原始单据反面签字确认。
⑤对乘坐飞机、火车等交通工具，因行程改变需要改签发生的费用单据，须报销人书面说明原因，由上级领导签字确认。
⑥办公用品发票，应随附办公用品明细清单。⑦对专项支出的费用，如临床观察费、材料购买、资产购置支出等，如有书面合同的，应在报销单据上注明所属的合同号码。⑧其他如支出凭单、支款凭证等单据，其原因和用途信息，要与随附发票的内容保持一致，并且要按照规定经总经理、部门经理、经办人、报销人等签字。3、票据粘贴要求①在报销单据粘贴单上，粘贴单据时按照从右至左、从上到下的顺序，先粘大张后粘小张。②薄纸发票只粘贴左方的票头，以粘牢为妥。③在整理粘贴差旅票据时，分类整理，分别按要求粘贴。4、报销时间要求一般情况下，业务完成后应及时取得相应的发票，最迟在次月前完成发票报销手续；当年取得的发票，一般在当年度完成报销手续并
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入账。三、附则1、本通知自2012年1月1日起执行。2、本通知由财务部负责解释。
财务部2011年12月30日
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篇八：关于规范报销发票的通知
关于加强费用报销管理的通知
公司各部门:为规范公司报销手续，提高报销效率，根据公司实际情况，对费用报
支的有关手续重新梳理，并对有关规定重申如下，望各部门遵照执行：一、关于票据审核及粘贴要求1、各部门负责人按权限分级审核业务报销的真实性，并在成本控制范围内进行审
批。报销签字实行“谁签字谁负责”的原则，如有不真实或虚假金额报销的情况，财务部将报请总经理追究相关人员责任。
2、报销应提供真实、合法、有效的发票，发票抬头必须与公司营业执照抬头严格一致，不能简写、错写（机票、车票、医药费发票为个人姓名的例外），税务登记号必须与公司税务登记证所列严格一致，发票内容应完整、准确无涂改，税务监制章和发票章应清晰可辨认。
3、各经办人应妥善保管原始单据，在业务发生之日起1个月内到财务部报销，原始单据遗失原则上不予报销，如特殊情况，需详细说明理由并有其他人员证明，由总经理特批后方可报销。
一般当年开具的发票应于本年度入账，因公司考核制度规定或年底来不及取得发票的，允许在下一年年初列支；但是取得的增值税专用发票应按增值税发票管理条例规定在开具之日起180天内认证，所以即便没有跨年度，也应在上述时间范围内报销。
4、费用报销单粘贴时应注意从左往右粘贴，注意不遮蔽发票抬头、开票时间、发票内容、发票章，粘贴应保持整齐、清洁、牢固。由于会计凭证装订在凭证左上角，故经办人员及领导签字应靠右，如在发票反面签字，也应考虑到避开装订位置。
5、员工报销时，应将发票按不同内容进行分类，目前公司对差旅费有专门的费用报销单，涉及公司车辆费用请使用差旅费报销单。
6、所有经济业务均需取得正规发票，无法取得发票的报销需另外填写无票说明，由总经理审批后方可报销。特殊情况用对方白条签收单报账的，要求对方在收条上签字并注明联系方式，便于财务核实。
二、各项费用报销补充说明1、差旅费报销在出差结束后的一周内进行报销，需由行政部进行审核，行政部不予认同或无法审核的差旅费，财务部不予报销。差旅费报销后附《差旅费明细表》
2、车辆费用每月3日前报销上月车辆费用，车辆费用由车辆负责人报销，同时附《机动车每月一览表》将过桥过路费、汽油费、停车费等费用单列汇总。
3、业务招待费报销，需填制“业务招待费报销明细表”。应在宴请单上注明发生时间、事由、相关陪同人员及宴请地点等，并按规定流程审批报销。财务部需按宴请地点审核票据，不属于宴请单列示的餐厅出具的发票，财务部可以不予报销手续。特殊情况由总经理特别批示。
4、发票内容为办公用品、日用品、劳保用品等低值易耗的应同时附上具体的清单，入库单。
5、公司员工外出办事，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示并在报销单上注明原因，起止地点等。
6、维修费用报销：日常维修备品备料的《入库单》和《领用单》（避免部分维修用品为耐用器，可持续使用）；维修费用报销时，需在费用发票后附《维修验收单》。
7、广告宣传费用报销时，需在费用发票后附申请、合同（合同会签表）及广告证明材料，如广宣物料提供广宣物品照片、广宣物品入库验收单；文字广告提供报纸、杂志原件；网页截图；电视广告视频截图等。
8、其他费用需提供的相关附件（1）外包的保洁服务费（灭鼠等）、外墙清洗等设施环境保洁费，需提供对外包保洁公司的考核表。（2）花卉采购/租赁费用需要提供双方的签收表。（3）活动赠品费用需在支付商品采购款时，提供收入、支出明细表。（4）代收代支的款项，如外派人员工资，需提供工资表以外，需财务确认是否收到代收代支的相关款项。另外，凡涉及代收代支项目报销，都需要财务确认代收款是否已收取，否则无法代为支付款项。（5）福利费、奖励、服装费等涉及到个人领用的，需要提供领用人员的签字表，费用报销时需要按部门汇总交财务做账。三、关于报销时间的规定1、公司实行统一时间上报审批报销单和报销金额，上报审批报销单（即接收报销单）统一时间为：每星期一；每周三为总经理审核日；报销金额统一报销时间：每周五全天（所有合规单据）；如有不合格的单据，于每周二返还经办人。2、费用报销时限。费用报销不准跨月，当月单据当月报销，凡未在规定期限内到财
务部门结清财务手续的，按起点20元，每超期一天加5元的标准予以罚款，超过规定期限一个月的，财务部不予授理。
3、月结费用在次月5日前报销。4、超过人民币2万元的费用报销和支付，请提前7天办理相关审批手续。
四、由于公司库存现金限额为10000元，原则上不支付现金，请公司员工办理中国农业银行银行卡，用于领取工资及报销费用。敬请谅解。
本通知从下发之日起执行，本通知由财务中心负责解释！
财务中心2017年1月8日
差旅费用明细表
出差人
出差起止日期自年月日－年月日止共天
时间
天数
起
止
月日-月日
职务交通工具区间交通费市内交通费
住宿费
出差事由住宿酒店名称
差旅补助
小计
合计
月份：车牌号：报销人：
日期驾驶人
四川中宙餐饮管理有限公司机动车行驶每月一栏表
事由
起点里程起目的地里程止汽油汽油升加油金额
数
数
型号数
百公里油耗
过路费
停车费
总合计
部门客户名称招待地点金额
洽谈内容
招待费明细表
宴请日期客户人数公司陪同人员
维修项目开工日期检修单位检修内容及更换零部件:
设备检修验收单
验收日期完工日期联系人
验收意见：
验收部门
验收人
序号类别
1234567891011121314151617181920
本周营业额上周营业额营业额环比
中宙餐饮部门/店费用报销汇总表
摘要
报销人
报销金额
备注
复核金额
复核说明
合计
本周费比上周费用费用环比
本月累计营收上周费比可使用预算
累计费用累计费比本月预算
差异说明
费用日期：年度月第周（月日-月日）
制表：
复核：
财务：
核准：
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